Европа обновляет госреестры

В Европарламенте приняты поправки к действующему законодательству, целью которых является борьба с противозаконными финансовыми операциями. Изменения затрагивают бенефициарных владельцев компаний и направлены на борьбу с налоговыми уклонистами и отмыванием капиталов.

Двумя профильными комитетами Европарламента – по экономическим вопросам, а также юстиции и внутренних дел – принято решение о необходимости включения в госреестры конечных владельцев компаний различных форм собственности и доверительных фондов. В сфере влияния нового законопроекта окажутся банки и другие  финансовые учреждения, аудиторский, бухгалтерский, юридический, нотариальный бизнес, а также налоговые и прочие консультанты.

При разработке соответствующих законодательных поправок экспертами были учтены многочисленные рекомендации организаций, разрабатывающих финансовые меры борьбы с отмыванием капитала (в том числе FATF). В частности, на усмотрение государств-членов Евросоюза оставлена степень регулирования действий, направленных на борьбу с финансовыми преступлениями. Так, например, Европарламент включил в сферу действия законопроекта казино, но при этом европейские страны вправе самостоятельно оценивать степень риска в других, менее криминализированных сферах резидентного игорного бизнеса.

Парламентарии, одобрившие формирование реестров бенефициарных собственников, продемонстрировали свою обеспокоенность ростом количества финансовых преступлений и желание положить конец устоявшейся традиции анонимного  владения бизнесом. В своих комментариях они подчеркивали, что представленная в реестрах подробная информация о конечных собственниках трастов, фондов и IBC позволит соответствующим государственным органам эффективно контролировать движение средств на их оффшорных счетах. В ряде радикальных выступлений масштабы уклонения от уплаты налогов были названы «вопиющими», а день принятия поправок – «отличным для законопослушных европейцев и ужасным для преступников».

Необходимо отметить, что во внесенных изменениях наконец-то присутствует четкая формулировка понятия PEP – politically exposed people («политически значимые лица»). Отрадно, что новые требования европейского законодательства по борьбе с финансовыми правонарушениями будут распространяться на таких персон как внутри Евросоюза, так и за его границами.