Россияне могут лишиться оффшорного банковского «пластика»
По сообщению Rg.ru, американская служба внутренних доходов заявила о намерении судиться с банками карибских оффшоров, выдающими карточки обладателям двойного гражданства – российского и американского. В случае выигрыша IRS российские бизнесмены, проживающие на западе, не смогут расплачиваться «пластиком», так как операции по связке «счет-карта» будут приостановлены.
Борьба IRS с налоговыми гаванями Карибов активизировалась с наступлением 2000-х. Осенью 2000 года агентство IRS впервые обратилось в суд Майами с требованием о предъявлении записей карточных компаний American Express и MasterCard по тем карточным транзакциям, которые производились по карточным счетам, открытым в банках Багамских и Каймановых островов, а также Антигуа и Барбуды. Кредитные и дебитные карты помогали американцам свободно пользоваться скрываемыми на иностранных счетах от IRS доходами. Деньги при этом автоматически переводятся с оффшорного счета, оставляя лишь запись в докладе о транзакциях самой карточной компании.
На днях агентством IRS в Сети была проведена масштабная конференция, посвященная оффшорным банковским счетам как одному из средств, способствующих налоговому уклонению. Участвовавшие в ней налоговики рассказывали о серьезных проблемах в сфере оперативного получения финансовой информации и личных данных американских граждан в рамках FATCA. В частности, в ходе обсуждения было высказано предложение о блокировке счетов россиян, обладающих паспортом США и «пластиком», эмитированным карибским оффшорным банком. При отсутствии оперативного ответа на запрос IRSпо нормам FATCA агентство может обратиться в суд оффшорного государства с требованием о принуждении банка к выдаче запрашиваемой США информацией.
Вероятность наличия «пластика» у российских владельцев трансграничного бизнеса и второго американского гражданства достаточно велика. При использовании налоговых гаваней в бизнесе грех не воспользоваться «привязанной» к оффшорному счету банковской картой для оплаты личных и семейных запросов. Естественно, при открытии такого счета клиенты-россияне не торопятся сообщать о наличии американского паспорта. В случае же, когда банк, наконец, узнает об этом от IRS, велика вероятность приостановки транзакций по счету – даже до старта инициированного агентством суда. Юристы банковской практики не рекомендуют спорить с агентством, ссылаясь на публичность спора и соответствующие репутационные издержки, высокую вероятность проигрыша и колоссальный размер штрафа.