Черный список оффшоров: 17 пострадавших в борьбе за финансовую прозрачность
Удивление и разочарование высказало правительство Объединенных Арабских Эмиратов, обнаружив свое государство в едином списке несотрудничающих с Евросоюзом налоговых юрисдикций. Вместе с ОАЭ в черном списке оффшоров оказались Южная Корея, Панама и еще 14 государств, не обеспечивающих, по мнению ЕС, финансовую прозрачность.
Фигуранты списка, на днях обнародованного на официальном сайте europa.ua, пострадали из-за отсутствия «грамотного», как сказано в соответствующем заявлении, то есть соответствующего нормам BEPS, налогового управления. В Совете ЕС считают, что тем самым местные власти содействуют налоговым уклонистам и лицам, использующим мошеннические схемы в целях обогащения.
Примечательно, что в черном списке оффшоров наряду с островными налоговыми гаванями — Барбадосом, Гуамом, Маршалловыми Островами, Гренадой, Сент–Люсией и Тринидад и Тобаго, кроме ОАЭ, Кореи и Панамы оказались еще Монголия, Тунис и Намибия. По инсайдерской информации, в него могла попасть и Турция, буквально в последний момент избежавшая наказания.
В скромном перечне, едином для всех государств ЕС, отсутствуют классические оффшорные юрисдикции — Бермуды, Сейшелы, Белиз, Мэн и другие, но вовсе не потому, что соответствуют европейским критериям финансовой прозрачности. Их внесли в другой, серый список, поскольку в ответ на официальное обращение ЕС пару месяцев назад их власти заявили, что твердо намерены подключиться к борьбе с налоговыми правонарушениями. Часть из них пообещали внедрить стандарты, пресекающие перемещение прибыли и размывание базы налогообложения, до конца 2018-го, а некоторые — принять соответствующие меры до окончания 2019 года. В то время как проштрафившиеся 17 юрисдикций не высказали намерений пересмотреть налоговые нормы или отказаться от предоставления налоговых преференций бизнесу.
Если Евросоюзу придется «обещанного три года ждать», «серые» налоговые гавани, продолжающиеся оставаться под усиленным контролем, по решению Совета ЕС перекочуют в черный список оффшоров. В этом состоит одна из особенностей нового, единого для ЕС перечня: изменения в него будут вноситься Советом, а не каждым из членов в отдельности. А принимать решения об ограничении проведения бизнес–сделок и финансовых операций с контрагентами, зарегистрированными в оффшорах из черного списка, члены ЕС будут по отдельности.
Автор: Команда Intelligent Solution Group